Audit Chemis Pirkul

             Audit  Pekerjaan Chemis Pirkul

a.  Teknik Audit

-    Scanning data Ikhtisar Laporan Pekerjaan Harian , Transaksi/Buku Besar/Jurnal.

-    Tracing/Trasir : 

  Menelusuri pemakaian bahan kimia dengan mengumpulkan Bon Permintaan Bahan , Pengeluaran Bahan di Afdeling/Divisi, serta Stock di Gudang  Afdeling dan Gudang Central.

-   Perbandingan :

 Membandingkan realisasi pemakaian tenaga kerja dengan norma standar,membandingkan pemakaian bahan dengan norma standart..

-    Vouching : 

  Memeriksa autentik serta lengkap tidaknya data pendukung transaksi Buku kehadiran, Buku Catatan Mandor, Buku Pemeliharaan, Time schedulu dll yang berhubungan.

-   Verifikasi : 

  Memeriksa ketelitian perkalian, penjumlahan, pembukuan (Lokasi pekerjaan, Jumlah Tenaga Laki-laki/ Wanita, Prestasi per orang)

-       Inspeksi : 

  Dengan melihat realisasi pekerjaan  di lapangan dengan realisasi yang dibukukukan di Ikhtisar Laporan Harian Pekerjaan, Waktu/Tanggal pelaksanaan pekerjaan, pemakaian bahan dll ),  melihat tingkat kematian gulma dan lebar piringan serta lebar pasar pikul.

-    Tanya jawab : 

  Melakukan tanya jawab dengan asisten, kerani, mandor I ,mandor chemis mengenai dosis per ha, prestasi per orang, pemakaian bahan kimia per kep, lebar semprotan, lebar pasar pikul, hasil kalibrasi alat, alat yang dipakai

-       Analisis :  

   Melakukan analisa pemakaian tenaga kerja dengan cara menganalisa prestasi per orang, campuran bahan kimia per kep .

b.  Bukti Audit : Foto, Time Schedulu, Peta, Buku Pemeliharaan, Ikhtisar Laporan  Pekerjaan , Bon Permintaan Bahan ,Buku Pengeluaran Bahan kimia perhari, di  Afdeling ,Norma standart

c.    Kriteria : 

   Norma Standart RKAP, Pekerjaan Herbisida piringan terlaksana dengan baik sesuai Teknis Pekerjaan Herbisida piringan baik luas piringan maupun lebar pasar pikul (PDK/IK/SOP) , Pekerjaan dibukukan sesuai dengan reallisasi di Lapangan

d.  Risiko :

-       Fiktif, Hutang pekerjaan

-       Boros pemakaian Bahan Kimia.

- Pekerjaan tidak sesuai rotasi akibat ketidak piawaian dalam pengorganisasian karyawan.

-       Menyimpan kelebihan Bahan Kimia tidak di Gudang.

-       Menggunakan kelebihan Bahan Kimia untuk kepentingan pribadi.

-  Pembebanan tenaga kerja dari pekerjaan borongan , pekerjaan yang di Premikan, tenaga dipakai untuk kepentingan pribadi, atau pembebanan dari pekerjaan lain yang tidak tersedia anggarannya.